Составление баланса денежных средств

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление баланса денежных средств

Страница 3

Таблица 2.9. Финансовый план

Наименование показателя	Обозначение	1	2	3
Источники:
прибыль в распоряжении предприятия	ПРПt	432,67	411,44	490,31
Амортизация	Aмt	288,38	310,06	310,06
заемные средства	ДKt	0	0	0
Баланс	Б1t	721,05	721,50	800,37
Направления затрат:
прирост чистых оборотных активов	ΔНОАt	721,05	721,50	800,37
Инвестиции	Инвt
Баланс	Б2t	721,05	721,50	800,37

Заключительным этапом финансового планирования на предприятии является составление баланса предприятия на плановый период с разбивкой по месяцам. Статьи баланса представляются в агрегированном виде, соответствующем таблице 2.1. Результаты расчета представляются в виде таблицы 2.10.

Таблица 2.10. Плановый баланс

АКТИВ	1	2	3	квартал
1. Основные средства и прочие внеоборотные активы
балансовая стоимость	66968,09	66968,09	66968,09	66968,09
износ	29387,03	29697,09	30007,15	30007,15
остаточная стоимость	37581,06	37271,00	36960,94	36960,94
2. Запасы и затраты	7910,41	7594,05	7145,71	7145,71
материалы	3397,46	3352,57	3298,65	3298,65
НЗП	3876,00	3669,45	3440,18	3440,18
готовая продукция	636,95	572,03	406,88	406,88
3. Денежные средства, расчеты и проч.активы	4462,75	5596,63	6926,33	6926,33
денежные средства	1855,15	2884,72	4105,95	4105,95
дебиторская задолженность	2607,60	2711,90	2820,38	2820,38
БАЛАНС	49954,22	50461,68	51032,98	51032,98
ПАССИВ	1	2	3	квартал
1. Источники собственных средств	43677,79	44089,23	44579,54	44579,54
уставный капитал	37450,00	37450,00	37450,00	37450,00
прибыль	6227,79	6639,23	7129,54	7129,54
2. Расчеты и проч. пассивы	6276,43	6372,45	6453,44	6453,44
долгосрочный кредит	3210,00	3210,00	3210,00	3210,00
краткосрочный кредит	0,00	0,00	0,00	0,00
кредиторск. задолженность	3066,43	3162,45	3243,44	3243,44
БАЛАНС	49954,22	50461,68	51032,98	51032,98

Страницы: 1 2 3 4

Экономическая аналитика:

Эффективная бюджетная политика как источник экономического роста
Бюджетная политика в свою очередь играет значительную роль в обеспечении условий для экономического роста. На основе проведенного ранее анализа сбалансированности бюджета можно сделать вывод, что в бюджетной политике первичной является политика расходов, а политика доходов должна определяться исход ...

Экономическое обоснование мероприятий по эффективности использования оборотных средств
Одним из основных моментов повышения эффективности использования оборотных активов является снижение запасов материалов и готовой продукции на складе. Наибольший удельный вес в запасах занимают запасы сырья и материалов – 51609,00 рублей на 2011 год. На первом этапе работы по сокращению запасов сыр ...

Финансовая политика
Финансовая политика — это совокупность мероприятий государства, проявляемых в системе форм и методов мобилизации финансовых ресурсов, их распределения и использования для осуществления своих функций и задач. Финансовая политика определенной страны зависит от ряда факторов: исторических условий, уро ...

Составление баланса денежных средств

Категории