Составление баланса денежных средств

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление баланса денежных средств

Страница 3

Таблица 2.9. Финансовый план

Наименование показателя	Обозначение	1	2	3
Источники:
прибыль в распоряжении предприятия	ПРПt	432,67	411,44	490,31
Амортизация	Aмt	288,38	310,06	310,06
заемные средства	ДKt	0	0	0
Баланс	Б1t	721,05	721,50	800,37
Направления затрат:
прирост чистых оборотных активов	ΔНОАt	721,05	721,50	800,37
Инвестиции	Инвt
Баланс	Б2t	721,05	721,50	800,37

Заключительным этапом финансового планирования на предприятии является составление баланса предприятия на плановый период с разбивкой по месяцам. Статьи баланса представляются в агрегированном виде, соответствующем таблице 2.1. Результаты расчета представляются в виде таблицы 2.10.

Таблица 2.10. Плановый баланс

АКТИВ	1	2	3	квартал
1. Основные средства и прочие внеоборотные активы
балансовая стоимость	66968,09	66968,09	66968,09	66968,09
износ	29387,03	29697,09	30007,15	30007,15
остаточная стоимость	37581,06	37271,00	36960,94	36960,94
2. Запасы и затраты	7910,41	7594,05	7145,71	7145,71
материалы	3397,46	3352,57	3298,65	3298,65
НЗП	3876,00	3669,45	3440,18	3440,18
готовая продукция	636,95	572,03	406,88	406,88
3. Денежные средства, расчеты и проч.активы	4462,75	5596,63	6926,33	6926,33
денежные средства	1855,15	2884,72	4105,95	4105,95
дебиторская задолженность	2607,60	2711,90	2820,38	2820,38
БАЛАНС	49954,22	50461,68	51032,98	51032,98
ПАССИВ	1	2	3	квартал
1. Источники собственных средств	43677,79	44089,23	44579,54	44579,54
уставный капитал	37450,00	37450,00	37450,00	37450,00
прибыль	6227,79	6639,23	7129,54	7129,54
2. Расчеты и проч. пассивы	6276,43	6372,45	6453,44	6453,44
долгосрочный кредит	3210,00	3210,00	3210,00	3210,00
краткосрочный кредит	0,00	0,00	0,00	0,00
кредиторск. задолженность	3066,43	3162,45	3243,44	3243,44
БАЛАНС	49954,22	50461,68	51032,98	51032,98

Страницы: 1 2 3 4

Экономическая аналитика:

Изучение процесса управления денежными потоками
Для управления финансово-хозяйственной деятельностью предприятий необходимо иметь полную, достоверную и своевременную информацию о его финансовом положении, финансовых результатах деятельности, платежеспособности, эффективности функционирования и т.п. Управление денежными потоками предприятия нераз ...

Бюджетная система дореволюционной России
Первым источником поступлений в княжескую казну на Руси была дань, которую собирал князь с подвластных земель. Дань имела натуральную форму и собиралась в виде скота, мехов, меда, воска, продовольствия. Кроме того, в пользу князя собирались пошлины и штрафы: судебные — виры, дорожные — мыт, пошлина ...

Факторы спроса и предложения денег
Значительное место в системе процентных ставок финансовых активов принадлежит ставке рефинансирования, которая выполняет функцию учетной единицы. Банк России, опираясь на анализ денежного рынка, в том числе изменение функции ставок межбанковского рынка, регулирует ставку рефинансирования. С 17 февр ...

Составление баланса денежных средств

Категории