Составление баланса денежных средств

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление баланса денежных средств

Страница 3

Таблица 2.9. Финансовый план

Наименование показателя

Обозначение

1

2

3

Источники:

прибыль в распоряжении предприятия

ПРПt

432,67

411,44

490,31

Амортизация

Aмt

288,38

310,06

310,06

заемные средства

ДKt

0

0

0

Баланс

Б1t

721,05

721,50

800,37

Направления затрат:

прирост чистых оборотных активов

ΔНОАt

721,05

721,50

800,37

Инвестиции

Инвt

Баланс

Б2t

721,05

721,50

800,37

Заключительным этапом финансового планирования на предприятии является составление баланса предприятия на плановый период с разбивкой по месяцам. Статьи баланса представляются в агрегированном виде, соответствующем таблице 2.1. Результаты расчета представляются в виде таблицы 2.10.

Таблица 2.10. Плановый баланс

АКТИВ

1

2

3

квартал

1. Основные средства и прочие внеоборотные активы

балансовая стоимость

66968,09

66968,09

66968,09

66968,09

износ

29387,03

29697,09

30007,15

30007,15

остаточная стоимость

37581,06

37271,00

36960,94

36960,94

2. Запасы и затраты

7910,41

7594,05

7145,71

7145,71

материалы

3397,46

3352,57

3298,65

3298,65

НЗП

3876,00

3669,45

3440,18

3440,18

готовая продукция

636,95

572,03

406,88

406,88

3. Денежные средства, расчеты и проч.активы

4462,75

5596,63

6926,33

6926,33

денежные средства

1855,15

2884,72

4105,95

4105,95

дебиторская задолженность

2607,60

2711,90

2820,38

2820,38

БАЛАНС

49954,22

50461,68

51032,98

51032,98

ПАССИВ

1

2

3

квартал

1. Источники собственных средств

43677,79

44089,23

44579,54

44579,54

уставный капитал

37450,00

37450,00

37450,00

37450,00

прибыль

6227,79

6639,23

7129,54

7129,54

2. Расчеты и проч. пассивы

6276,43

6372,45

6453,44

6453,44

долгосрочный кредит

3210,00

3210,00

3210,00

3210,00

краткосрочный кредит

0,00

0,00

0,00

0,00

кредиторск. задолженность

3066,43

3162,45

3243,44

3243,44

БАЛАНС

49954,22

50461,68

51032,98

51032,98

Страницы: 1 2 3 4

Экономическая аналитика:

Современная налоговая система
Начало налоговой системы Российской Федерации как самостоятельного суверенного государства относится к 1991 году. В это время проводится широкомасштабная налоговая реформа. Принимаются Законы 27 декабря 1991 года: "Об основах налоговой системы в РФ"; "О налоге на прибыль"; " ...

Особенности современной фискальной политики в РФ
В условиях перехода к рыночной экономике пришлось практически заново создавать налоговую систему, соответствующую данному сложному периоду. По форме российская налоговая система приближена к западной, но, фактически, в отличие от довольно эффективной последней, она ставит отечественного товаропроиз ...

Сущность и структура денежного обращения
В различных учебниках, пособиях, словарях денежное обращение понимается по-разному. В учебнике “Денежное обращение и кредит” под редакцией профессора В.С. Геращенко денежный оборот определяется как “совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных перечислений и при помощи наличных ...

Категории

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.viewfinance.ru