Составление баланса денежных средств

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление баланса денежных средств

Страница 3

Таблица 2.9. Финансовый план

Наименование показателя

Обозначение

1

2

3

Источники:

прибыль в распоряжении предприятия

ПРПt

432,67

411,44

490,31

Амортизация

Aмt

288,38

310,06

310,06

заемные средства

ДKt

0

0

0

Баланс

Б1t

721,05

721,50

800,37

Направления затрат:

прирост чистых оборотных активов

ΔНОАt

721,05

721,50

800,37

Инвестиции

Инвt

Баланс

Б2t

721,05

721,50

800,37

Заключительным этапом финансового планирования на предприятии является составление баланса предприятия на плановый период с разбивкой по месяцам. Статьи баланса представляются в агрегированном виде, соответствующем таблице 2.1. Результаты расчета представляются в виде таблицы 2.10.

Таблица 2.10. Плановый баланс

АКТИВ

1

2

3

квартал

1. Основные средства и прочие внеоборотные активы

балансовая стоимость

66968,09

66968,09

66968,09

66968,09

износ

29387,03

29697,09

30007,15

30007,15

остаточная стоимость

37581,06

37271,00

36960,94

36960,94

2. Запасы и затраты

7910,41

7594,05

7145,71

7145,71

материалы

3397,46

3352,57

3298,65

3298,65

НЗП

3876,00

3669,45

3440,18

3440,18

готовая продукция

636,95

572,03

406,88

406,88

3. Денежные средства, расчеты и проч.активы

4462,75

5596,63

6926,33

6926,33

денежные средства

1855,15

2884,72

4105,95

4105,95

дебиторская задолженность

2607,60

2711,90

2820,38

2820,38

БАЛАНС

49954,22

50461,68

51032,98

51032,98

ПАССИВ

1

2

3

квартал

1. Источники собственных средств

43677,79

44089,23

44579,54

44579,54

уставный капитал

37450,00

37450,00

37450,00

37450,00

прибыль

6227,79

6639,23

7129,54

7129,54

2. Расчеты и проч. пассивы

6276,43

6372,45

6453,44

6453,44

долгосрочный кредит

3210,00

3210,00

3210,00

3210,00

краткосрочный кредит

0,00

0,00

0,00

0,00

кредиторск. задолженность

3066,43

3162,45

3243,44

3243,44

БАЛАНС

49954,22

50461,68

51032,98

51032,98

Страницы: 1 2 3 4

Экономическая аналитика:

Изучение процесса управления денежными потоками
Для управления финансово-хозяйственной деятельностью предприятий необходимо иметь полную, достоверную и своевременную информацию о его финансовом положении, финансовых результатах деятельности, платежеспособности, эффективности функционирования и т.п. Управление денежными потоками предприятия нераз ...

Бюджетная система дореволюционной России
Первым источником поступлений в княжескую казну на Руси была дань, которую собирал князь с подвластных земель. Дань имела натуральную форму и собиралась в виде скота, мехов, меда, воска, продовольствия. Кроме того, в пользу князя собирались пошлины и штрафы: судебные — виры, дорожные — мыт, пошлина ...

Факторы спроса и предложения денег
Значительное место в системе процентных ставок финансовых активов принадлежит ставке рефинансирования, которая выполняет функцию учетной единицы. Банк России, опираясь на анализ денежного рынка, в том числе изменение функции ставок межбанковского рынка, регулирует ставку рефинансирования. С 17 февр ...

Категории

Copyright © 2023 - All Rights Reserved - www.viewfinance.ru