Составление квартального финансового плана предприятия

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление квартального финансового плана предприятия

Страница 2

Таблица 2.2. Исходные данные для планирования

Наименование показателя	Обозначение	Значение
Выручка от реализации в предыдущем месяце, тыс.руб.	ВРt-1	8325,67
Оплата в текущем месяце	КПост	70%
Оплата закупок в текущем месяце	КЗак	35%
Нормативы прямых затрат на планируемый период, %
материалы	НМ	56%
зарплата производственного персонала	НПП	24%
Инвестиции, тыс.руб.	Инвt	6084
Налог на прибыль	СтНП	32%
Проценты за долгосрочный кредит (в год)	ПДК	15%
Проценты за краткосрочный кредит (за квартал)	ПККt	5%
Экономическая рентабельность активов	РА	12%
Плановый коэффициент абсолютной ликвидности	Ка	10%
Количество обыкновенных акций, шт.	КА0	8000

Таблица 2.3. Плановые показатели по месяцам квартала

Наименование показателя	Обозначение	1		2	3
Косвенные расходы (тыс.руб. / мес.)	КосвРi	728,40		798,40	730,14
Амортизация (тыс.руб. / мес.)	Амi	288,38		310,06	310,06
Другие расходы	ДрРi	0,00		0,00	0,00
Задание по росту реализации	НВРi	4,4%		4,0%	4,0%
Задание по снижению нормативов оборачиваемости запасов
материалы	НЗ1i	2%	2%			2%
НЗП	НЗ2i	4%	4%			4%
готовая продукция	НЗ3i	1%	1%			2%

2.2 Планирование оборотных активов (запасов)

К оборотным активам в агрегированном балансе относятся запасы, денежные средства, дебиторская задолженность. В курсовой работе планирование запасов (материалы, незавершенное производство, готовая продукция) осуществляется исходя из данных о запасах за отчетный период, плановых заданий по объему реализации в плановом периоде, заданий по снижению нормативов оборачиваемости в плановом периоде.

Страницы: 1 2 3 4 5

Экономическая аналитика:

Понятие и совершение валютных операций
Понятие и виды валютных операций. Валютные операции (сделки) можно определить как соглашения (контракты) участников валютного рынка по куплепродаже, платежам, предоставлению в ссуду иностранной валюты на конкретных условиях (наименование валют, сумма, курс обмена, процентная ставка, дата валютирова ...

Льготы по государственной пошлине для отдельных категорий лиц
Выделяются 5 групп льгот по уплате государственной пошлины: 1. льготы для отдельных категорий физических лиц и организаций; 2. льготы при обращении в суды общей юрисдикции, а также к мировым судьям; 3. льготы при обращении в арбитражные суды; 4. льготы при обращении за совершением нотариальных дейс ...

Планирование денежных потоков ООО «Мико»
Оценив и проанализировав состояние денежных потоков ООО «Мико», необходимо разработать и обосновать решения по эффективному их использованию. Для детальной оценки денежных потоков ООО «Мико» рассчитаем соответствующие финансовые коэффициенты, оценим и сравним полученные показатели. Показатели оценк ...

Составление квартального финансового плана предприятия

Категории