Составление квартального финансового плана предприятия

Эффективные финансы » Финансовое планирование на предприятии » Составление квартального финансового плана предприятия

Страница 2

Таблица 2.2. Исходные данные для планирования

Наименование показателя

Обозначение

 

Значение

Выручка от реализации в предыдущем месяце, тыс.руб.

ВРt-1

8325,67

Оплата в текущем месяце

КПост

70%

Оплата закупок в текущем месяце

КЗак

35%

Нормативы прямых затрат на планируемый период, %

материалы

НМ

56%

зарплата производственного персонала

НПП

24%

Инвестиции, тыс.руб.

Инвt

6084

Налог на прибыль

СтНП

32%

Проценты за долгосрочный кредит (в год)

ПДК

15%

Проценты за краткосрочный кредит (за квартал)

ПККt

5%

Экономическая рентабельность активов

РА

12%

Плановый коэффициент абсолютной ликвидности

Ка

10%

Количество обыкновенных акций, шт.

КА0

8000

Таблица 2.3. Плановые показатели по месяцам квартала

Наименование показателя

Обозначение

1

2

3

Косвенные расходы (тыс.руб. / мес.)

КосвРi

728,40

798,40

730,14

Амортизация (тыс.руб. / мес.)

Амi

288,38

310,06

310,06

Другие расходы

ДрРi

0,00

0,00

0,00

Задание по росту реализации

НВРi

4,4%

4,0%

4,0%

Задание по снижению нормативов оборачиваемости запасов

материалы

НЗ1i

2%

2%

2%

НЗП

НЗ2i

4%

4%

4%

готовая продукция

НЗ3i

1%

1%

2%

2.2 Планирование оборотных активов (запасов)

К оборотным активам в агрегированном балансе относятся запасы, денежные средства, дебиторская задолженность. В курсовой работе планирование запасов (материалы, незавершенное производство, готовая продукция) осуществляется исходя из данных о запасах за отчетный период, плановых заданий по объему реализации в плановом периоде, заданий по снижению нормативов оборачиваемости в плановом периоде.

Страницы: 1 2 3 4 5

Экономическая аналитика:

Разработка административно-территориальных единиц
Разработка бюджетов адм-тер. ед. (1) Органы публичного управления админ-тер. ед. отвечают за разработку и утверждение своих бюджетов на основании положений законодательства и в соответствии с единой бюджетной классификацией. (2) Бюджет админ-тер. ед. разрабатывается ее исполнительным органом с учет ...

Формы воздействия государственных финансов на экономику транспортной отрасли
Существует много мнений различных авторов к определению форм и методов воздействия государственных финансов. А.Г. Грязнова подходила к определению форм и методов следующим образом. Формами финансового воздействия на экономические и социальные процессы являются прямое и косвенное финансовое регулиро ...

Планирование денежных потоков ООО «Мико»
Оценив и проанализировав состояние денежных потоков ООО «Мико», необходимо разработать и обосновать решения по эффективному их использованию. Для детальной оценки денежных потоков ООО «Мико» рассчитаем соответствующие финансовые коэффициенты, оценим и сравним полученные показатели. Показатели оценк ...

Категории

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.viewfinance.ru