Анализ денежных потоков и использование его результатов в финансовом планировании

Эффективные финансы » Денежный финансовый поток » Анализ денежных потоков и использование его результатов в финансовом планировании

Страница 2

В ООО «Мико» реализуется политика расширения рабочих мест.

Для характеристики финансовой устойчивости ООО «Мико» и ее динамики рассмотрим данные табл. 3.

Таблица 3. Динамика абсолютных показателей финансовой устойчивости ООО «Мико» за 2008–2010 гг., тыс. руб.

Показатели

На 1.01.

2009 г.

На 1.01.

2010 г.

На 1.01.

2011 г.

Изменение, (+,–)

Собственный капитал

1760

968

897

– 71

Внеоборотные активы

6547

7013

6872

– 141

Собственные оборотные средства

1883

3413

5020

+ 1607

Долгосрочные обязательства

3313

3313

3314

+ 1

Краткосрочные кредиты и займы

1768

1114

776

– 338

Основные источники формирования запасов

482

3955

2774

– 1181

Запасы

358

1706

2729

+ 1023

Таким образом, из табл. 3 видно, что собственный капитал в 2010 г. по сравнению с 2009 г. уменьшился на 71 тыс. руб. Внеоборотные активы уменьшились на 141 тыс. руб., собственные оборотные средства увеличились на 1607 тыс. руб. Долгосрочных обязательств у организации увеличились на 1 тыс. руб. У ООО «Мико» достаточно источников формирования запасов.

Рыночные условия хозяйствования обязывают организации в любой период времени иметь возможность срочно погасить внешние обязательства (т.е. быть платежеспособным) или краткосрочные обязательства (т.е. быть ликвидным). Рассмотрим ликвидность баланса ООО «Мико» по данным таблицы 4.

Таблица 4. Группировка активов и пассивов баланса ООО «Мико» за 2009–2010 гг. (тыс. руб.)

Актив

На 1.01.

2009 г.

На 1.01.

2010 г.

Пассив

На 1.01.

2009 г.

На 1.01.

2010 г.

Платежный излишек или недостаток (+,–)

на 1.01.

2009 г

на 1.01.

2010 г.

1. Наиболее ликвидные активы

233

24

1. Наиболее срочные обязательства

3955

2774

+3722

+2750

2. Быстро реализуемые активы

1462

2143

2. Краткосрочные пассивы

1114

776

-348

– 1367

3. Медленно реализуемые

Активы

1718

2853

3. Долгосрочные пассивы

3313

3314

+1595

+461

4. Трудно-реализуемые активы

7013

6872

4. Постоянные пассивы

2044

5028

-4969

-1844

Баланс

10426

11892

Баланс

10426

11892

x

х

Страницы: 1 2 3 4

Экономическая аналитика:

Расходы Государственного бюджета Украины по Автономной Республике Крым
В 2004 году в органах Государственного казначейства в Автономной Республике Крым по расходам Государственного бюджета Украины обслуживались 1592 клиента (в том числе 662 прочих клиента), что на 249 клиентов больше, чем в 2003 году. За 2004 год было обработано 662,4 тыс. платежных поручений по расхо ...

Роль государственного бюджета как финансовой базы социально-экономического развития общества
Роль государственного бюджета прежде всего состоит в том, что бюджет создает финансовую базу, необходимую для финансового обеспечения деятельности государственных органов и органов местного самоуправления. Бюджетными средствами обеспечиваются следующие направления деятельности: государственное и му ...

Анализ показателей финансового состояния предприятия
Для характеристики финансового положения предприятия, использования собственных и привлеченных средств используются показатели баланса ф.1. Анализ динамики валюты баланса проводится путем сравнения данных общей стоимости имущества предприятия (валюты баланса) на начало и конец отчетного периода. Дл ...

Категории

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.viewfinance.ru